초보자도 이해하는 증여·상속세 가이드

 

초보자도 이해하는 증여·상속세 가이드

세금

“미리 알면, 세금도 줄일 수 있어요!”

요즘 부모님 세대에서 가장 많이 하는 고민 중 하나가 바로 이것입니다.
 “우리 재산, 자식에게 어떻게 물려줘야 하지?”
 “괜히 세금만 더 내는 건 아닐까?”

이럴 때 가장 먼저 떠오르는 두 단어,
바로 증여세와 상속세입니다.

들어는 봤지만 막상 정리하려 하면 어렵게 느껴지죠.
그래서 오늘은!
증여·상속의 개념부터 계산법, 절세 팁까지
초보자도 이해하기 쉬운 말로, 한눈에 정리해드릴게요.

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1. 증여 vs 상속, 뭐가 다를까?

구분 증여 상속

의미	살아 있는 사람이 재산을 주는 것	돌아가신 분의 재산을 받는 것
세금 이름	증여세	상속세
세금 내는 사람	받는 사람(자녀 등)	상속받은 사람(자녀 등)
신고 기한	증여받은 달의 다음 달부터 3개월 이내	사망일 다음 날부터 6개월 이내

 쉽게 말해,
살아 있을 때 주면 증여세,
돌아가신 후 물려받으면 상속세입니다.

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2. 얼마나까지는 세금 없이 줄 수 있을까?

국가는 세금 부담을 줄이기 위해
‘일정 금액까지는 공제’해주는 제도를 운영하고 있어요.

  1) 증여세 공제 한도 (10년 기준)

관계 비과세 한도

부모 → 자녀	성인: 5,000만 원 / 미성년자: 2,000만 원
배우자 → 배우자	6억 원
조부모 → 손자녀	5,000만 원
기타 친족	1,000만 원

주의!

• 10년 이내 증여 금액을 합산해서 계산합니다.
• 10년 후에는 다시 공제 가능해요!

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  2) 상속세 공제 기준

공제 항목 금액

기본 공제	5억 원
배우자 공제	최대 30억 원 (상속 비율 따라 다름)
자녀, 부모 공제	1인당 5천만~1억 원
장례비용 공제	최대 1천만 원

 즉,
▶ 아무 공제 없이 받는다면 세금 폭탄!
▶ 공제를 제대로 활용하면 합법적으로 세금 줄이기 가능!

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3. 증여세 계산, 어렵지 않아요!

공제 금액을 뺀 나머지에 세율 적용 → 세금 나옴

 공식

증여세 = (증여 재산 – 공제 금액) × 세율 – 누진공제

예시

자녀에게 1억 5천만 원 증여할 경우

• 공제: 5천만 원
• 과세 대상: 1억 원
• 세율: 10%
• 세금: 1,000만 원

 누진 세율이라 금액이 커질수록 세금도 크게 늘어요!

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4. 상속세는 조금 더 복잡해요

상속세도 기본은 비슷하지만,

• 총 상속 재산에서
• 공제 금액을 빼고,
• 각 상속인의 지분 비율대로 계산합니다.

 10년 내 증여했던 재산도 다시 합산될 수 있어요!
 일정 금액 초과 시 20~50%까지 세율 적용!

복잡한 계산이 필요한 경우, 세무 전문가 상담도 꼭 고려해 보세요.

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5.  절세하려면 이렇게 하세요!

 증여 절세 팁

• 10년마다 공제 가능한 만큼 계획적으로 분산 증여
• 자녀 명의 통장으로 직접 이체 (추적 가능하게)
• 미성년자는 2,000만 원까지, 성인은 5,000만 원까지 무세
• 부동산 증여 시 시세 기준 과세 → 시세가 낮을 때 미리 증여하는 것도 전략!

 상속 절세 팁

• 배우자에게 상속 시 공제 폭 넓음 (최대 30억!)
• 자녀 간 상속분 조정 → 불균형 상속 시 증여세 주의
• 생전 증여는 상속세에 합산될 수 있음 (10년 내 증여분)

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6. 자주 묻는 Q&A

Q. 집 한 채 주면 증여세 내야 하나요?

A. 네. 주택도 자산이기 때문에 시세 기준으로 증여세 부과됩니다.
(※ 아파트는 보통 국세청 기준시가 기준)

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Q. 증여와 상속, 어떤 게 더 유리한가요?

A. 경우에 따라 달라요!

• 미리 나눠주면 공제 활용 가능
• 그러나 너무 큰 금액은 높은 세율 적용
• 상속 때 배우자 공제를 적극 활용할 수도 있음!

 결국 “분산 + 계획 + 시기”가 중요합니다.

 

Q. 상속세 너무 많으면 어떻게 하나요?

A. 연부연납 제도 활용 가능!
 세금을 5년에 걸쳐 나눠 낼 수 있어요 (조건 있음)

7. “가족을 위한 경제

적 사랑, 미리 준비하세요”

증여와 상속은 단순히 돈을 나누는 문제가 아닙니다.
가족의 마음, 신뢰, 책임이 담긴 아주 중요한 절차입니다.

그렇기에 미리 알아두고 준비하면,
▶ 가족 갈등 예방
▶ 불필요한 세금 줄이기
▶ 내 재산을 지키는 현명한 선택

이 모두가 가능합니다.